Page 231 - 56-1 One Report 2023 TH

่
ี
ส่วนท 2 การก ากับดูแลกิจการ
้
ุ
ความเห็นของผูสอบบัญชีเกี่ยวกับการควบคมภายใน
ิ
็
ี
บริษท เคพีเอ็มจ ภูมิไชย สอบบัญช จ ากัด ซึ่งเปนผู้ตรวจสอบงบการเงนประจ าป 2565 ของบริษทได้ให้
ั
ี
ั
ี
ความเห็นว่าไม่พบข้อบกพร่องที่มีสาระส าคัญเกยวกับระบบควบคุมภายในด้านรายงานทางการเงนของบริษทแต่
ั
ี่
ิ
ั
อย่างใด ระบบควบคุมภายในของบริษทมีความเพียงพอและมีประสิทธผล
ิ
การตรวจสอบภายใน
ั
บริษทได้จัดให้มีหน่วยงานตรวจสอบภายใน ซึ่งเปนหน่วยงานอิสระขึ้นตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบและ
็
ความเสี่ยง เพื่อท าหน้าที่ให้ความเชอมันว่า การบริหารความเสี่ยง การควบคุมภายใน และการก ากับดูแลกจการมี
ื่
่
ิ
ิ
ประสิทธผล โดยมีกฎบัตรที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงอย่างชัดเจน และมีการทบทวน
่
กฎบัตรอย่างสม าเสมอ
หน่วยงานตรวจสอบภายในได้จัดท าแผนการตรวจสอบประจ าป โดยพิจาณาผลการประเมินความเสี่ยง ทิศทาง
ี
ั
และกลยุทธ์ของบริษท รวมถึงการประเมินความเสี่ยงของหน่วยงานตรวจสอบภายใน และได้ด าเนินการตรวจสอบ
ตามแผนงานที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยง โดยได้น ามาตรฐานสากลส าหรับปฏบัติงาน
ิ
วิชาชพการตรวจสอบภายในมาใช้เปนแนวทางการปฏบัติงาน ทั้งนี้ผู้ตรวจสอบภายในสามารถเข้าถึงข้อมูลและ
ิ
็
ี
ตรวจสอบส่วนงานต่าง ๆ ได้โดยไม่มีข้อจ ากัดและรายงานผลการตรวจสอบโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบและ
ั
ุ
ความเสี่ยง คณะกรรมการบริษท และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร เพื่อให้เกดการแก้ไข ป้องกัน และปรับปรงได้ใน
ิ
ระยะเวลาที่เหมาะสม
หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในรายงานตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยงและรายงานด้านการ
บริหาร (Administrative) ต่อประธานเจ้าหน้าที่บริหาร ทั้งนี้การแต่งตั้ง โยกย้าย หรือถอดถอน หัวหน้าหน่วยงาน
ั
ตรวจสอบภายในจะต้องได้รับการพิจารณาอนุมัติจากคณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยง ซึ่งปจจุบันนางสาว
็
นงลักษณ์ อัครคหสิน ด ารงต าแหน่งเปนหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน โดยจบการศึกษาระดับปริญญาโท สาขา
บริหารธุรกจ จากมหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์ และได้รับประกาศนียบัตรผู้ตรวจสอบภายในรับอนุญาตจากสถาบันผู้
ิ
ตรวจสอบสากล (Certified Internal Auditor: CIA) มีประสบการณ์การท างานด้านการตรวจสอบภายในมากกว่า 20
ปี และมีความช านาญในหลายด้าน เช่น การควบคุมภายใน การตรวจสอบภายใน และการบริหารความเสี่ยง ซึ่ง
ี่
คณะกรรมการตรวจสอบและความเสี่ยง มีความเห็นว่า นางสาวนงลักษณ์ อัครคหสิน มีคุณสมบัติความเชยวชาญ
และประสบการณ์ รวมถึงการอบรมที่เกยวข้อง เหมาะสม เพียงพอส าหรับต าแหน่งนี้ (รายละเอียดเกยวกับหัวหน้า
ี่
ี่
ี่
หน่วยงานตรวจสอบภายใน ตามเอกสารแนบ 3 : รายละเอียดเกยวกับหัวหน้างานตรวจสอบภายในและหัวหน้างาน
ั
ก ากับดูแลการปฏิบัติงานของบริษท)
ิ
หนวยงานก ากับดูแลการปฏบัติงาน
่
ั
บริษทได้มีการจัดตั้งส่วนงานก ากับดูแล โดยมี นายสลิล จารจนดา ด ารงต าแหน่ง ผู้ช่วยกรรมการผู้อ านวยการ
ุ
ิ
ั
ั
ั
อาวุโส ส่วนงานบริหารด้านกฎหมายและเลขานุการบริษท ท าหน้าที่ในการก ากับดูแลให้บริษทและบริษทย่อย เพื่อให้
การด าเนินงานเปนไปตามกฎเกณฑ์และประกาศของหน่วยงานก ากับดูแลที่เกยวข้อง รวมถึงนโยบายการก ากับดูแล
ี่
็
ี่
ิ
ั
ั
ิ
กจการของบริษท (รายละเอียดเกยวกับหัวหน้างานก ากับดูแลการปฏบัติงานของบริษท ตามเอกสารแนบ 3 :
ี่
รายละเอียดเกยวกับหัวหน้างานตรวจสอบภายในและหัวหน้างานก ากับดูแลการปฏิบัติงานของบริษท)
ั
่
ี
่
ส่วนท 2 หน้าท 89
ี